Бизнес-план утилизация энергосберегающих ламп
Утилизация энергосберегающих ламп – достаточно актуальная проблема современного мира, обусловленная почти повсеместным переходом на люминесцентные источники света. Их применяют как в быту, так и на производстве и в ближайшее время альтернативные осветительные элементы вряд ли появятся. Энергосберегающие лампы обладают высокими показателями светоотдачи, низкой степенью самонагревания (можно взять в руку) и внушительному сроку службы (порядка 40000 часов). Эти показатели во много раз превышают спецификации простых ламп накаливания, но, в то же время, в них имеется один весьма ощутимый недостаток. В состав таких ламп входит ртуть, опасная для человека. Это требует особых условий утилизации, причём масштабы утилизации нельзя назвать маленькими.
Дело в том, что в настоящий момент масса больших и малых предприятий перешла на энергосберегающие лампы. Некоторые комплексы содержат в себе несколько десятков тысяч таких ламп, что делает вопросы утилизации весьма актуальными.
Такая проблема требует организованного подхода. Как поступать с отходами, содержащими такие опасные для среды и человека вещества, как ртуть?
Между тем, в Кодексе административных правонарушений (ст. 8.2) указывается, что несоблюдение экологических и санитарно-эпидемиологических норм при эксплуатации токсичных отходов может повлечь за собой штрафные санкции в размере 10-30 тысяч рублей для должностных лиц и 30-50 тысяч – для частных предпринимателей. При повторном нарушении ответственность переходит в статус уголовной. Во избежание подобных последствий, предприниматели и организации обязаны централизовано сдавать испорченные энергосберегающие лампы в специальные пункты утилизации отходов, содержащих ртуть.
Данная статья представляет собой рабочий бизнес-план по утилизации энергосберегающих ламп в областном центре. В настоящее время в окрестностях города нет подобных предприятий, и утилизация производится в весьма отдалённых пунктах приёма. Этот факт ведёт к учащению нарушений, описанных выше, что играет не в пользу экологической обстановки в городе. Свете такого положения вещей, открытие пункта переработки ртутьсодержащих отходов на территории
Димитровграда будет выгодным как для города, так и для предпринимателя.
Для того, что реализовать данный проект, потребуется около 3400000 рублей стартовых инвестиций. Половина этих средств уйдёт на строительство помещения. Кроме того, ощутимая сумма будет направлена на получение лицензии, разработку проектов и покупку оборудования.
Приблизительная смета первоначальных расходов:
Пакет документов для получения лицензии: 3000 руб.;
Строительный проект: 300000 руб.;
Строительство здания: 1500000 руб.;
Пакет документов (ОВОС): 50000 руб.;
Проект ПДВ загрязняющих веществ в атмосферу: 40000 руб.;
Проект сброса загрязняющих веществ с дождевыми и талыми водами на рельеф: 7000 руб.;
Составление паспорта отходов 1-4 класса опасности: 2000 руб.;
Составление паспорта канцерогенного производства: 30000 руб.;
Демеркуризационный препарат Э-2000Т: 40000 руб.;
Ртутометрический термометр: 180000 руб.;
Оборудование «Экотром-2» (150/300): 850000 руб.;
Тара для хранения и транспортировки ламп: 25000 руб.;
Транспорт (а/м «Газель»): 650000 руб.;
Прочие расходы: 18000 руб.
ИТОГ: 3695000 рублей.
Социальное значение проекта:
- Регистрация нового предприятия на территории Димитровграда;
- Повышение экологической безопасности в окрестностях города;
- Формирование вакантных рабочих мест;
- Снабжение городского бюджета дополнительными финансами в виде налоговых отчислений.
Организационные вопросы
Переработка энергосберегающих ламп потребует цех с общей площадью 200 кв.м., построенный с учётом всех требований СанПин. Предприятие будет расположено на территории промышленной зоны Димитровграда (ул. Автостроителей). В качестве организационно правовой формы предприятия будет использовано ООО, налоговый режим – УСН (6% от дохода).
Оборудование, необходимое для утилизации:
«Экотром-2» - установка для переработки ламп с показателями производительности примерно 300 ламп в час. Она выгодна при применении в крупных городах (более 1 млн. человек) и в малых населённых пунктах, а также в условиях семейного бизнеса. Это оборудование нередко используется в цехах по изготовлению энергосберегающих лампочек и применяется для вторичного использования таких элементов, как отдутые стеклянные трубки, цоколи, люминофор и прочие детали лампы.
По своей сути, это прибор для газоочистки с высокими показателями эффективности улавливания по парам
ртути и люминофору (в обоих случаях почти 100% результат).
Установка не занимает много места, проста в использовании и полностью безопасна для экологии, а также не требует монтажа и наладки после приобретения.
При объёме оборота в 200000 ламп в год, для проведения процедур переработки потребуется не более двух рабочих.
Продукция и услуги
Процесс переработки люминесцентных ламп
Технология утилизации отживших свой век лампочек сводиться к отдувке люминофора из ламп, вскрытых с торцевой стороны и пребывающих под разряжением.
Вышедший люминофор улавливается газоочистным оборудованием – рукавным фильтром и циклоном – и втягивается в специальные сборники, расположенные непосредственно под ними. В очищенных трубках содержится не более 2 мг/кг ртути. При использовании установки таким образом, отдутый люминофор не проходит обработку демеркуризационным препаратом.
Что же касается обычного режима обезвреживания ламп, то в этом случае вытянутый люминофор проходит такую обработку, что приводит ртуть к стабилизации в сульфидной форме и приобретает четвёртый класс опасности.
Услуги предприятия
Приём энергосберегающих ламп и других отходов, содержащих в себе ртуть, будет производиться от частных лиц и организаций. В отношении организаций средняя цена переработки составляет 14 рублей за одну лампу. По региону цена может колебаться в пределах 80 рублей.
Чтобы повысить уровень доходов, предприятия будет оказывать следующие услуги:
1. Предоставление собственного транспорта для перевозки ламп и прочих отходов;
2. Услуги погрузки и разгрузки отходов;
3. Реализация и сдача в аренду специальных контейнеров для хранения и перевозки ламп;
4. Демеркуризация помещений, где хранятся люминесцентные лампы;
5. Анализ местности и помещений на предмет загрязнения ртутью;
6. Выезд к заказчику для подписания договора переработки энергосберегающих ламп.
Целые и повреждённые лампы требуют раздельного сбора. Целые лампы будут собираться в тару, которая сможет обеспечить их целостность при хранении, погрузке-разгрузке и перевозке. Для сбора и хранения повреждённых ламп необходима более качественная тара с высокой герметичностью, что исключило бы возможность загрязнения окружающей среды парами ртути.
Маркетинг
Целевая аудитория данного бизнеса – предприятия города и прелприятия всей области. Также не исключён выезд в другие населённые пункты соседних областей. Для транспортировки люминесцентных ламп будет использован собственный транспорт предприятия.
Весь круг клиентов можно отсортировать по отраслевому признаку следующим образом:
Промышленные предприятия – 64%;
Государственные – 15%;
Торговые – 5%;
Сфера услуг – 5%;
Прочие: 14%.
Таким образом, большая часть клиентов будет представлена промышленными организациями, поскольку именно в них используют большее количество ртутьсодержащих ламп.
На территории города и района действует свыше 110 промышленных предприятий, а также 30 сельскохозяйственных, 100 муниципальных и государственных, и более 500 торговых компаний. Кроме того, насчитывается около 300 иных отраслевых предприятий. Ориентировочно 70% от общего числа будет сотрудничать с предприятием переработки ламп. В будущем планируется подключить к сотрудничеству соседние районы. Это увеличит число клиентов не десятки раз.
Средние показатели переработки ламп от одного заказчика – около 150 ламп ежегодно. Стоимость переработки одной лампы составит примерно 17 рублей.
Пути продвижения бизнеса и привлечения клиентов:
- Реклама в СМИ;
- Умеренный обзвон потенциальных клиентов;
- Система «сарафанного радио» (отзывы клиентов);
- Спонсорские программы, промо-акции, система скидок.
Дополнительный доход принесут договора на обслуживание органов ЖКХ, здравоохранения и образования в особом порядке и с соблюдением всех санитарно-экологических норм.
Для простоты сбора люминесцентных ламп от частных лиц, на территории города будут установлены специальные контейнеры.
Производство
утилизация энергосберегающих лампОриентировочное штатное расписание работников предприятия:
1. Рабочие. Два человека с окладом 12000 руб. (24000 – на двоих) в месяц.
2. Бухгалтер. 12000 руб. в месяц.
3. Водитель. 10000 руб. в месяц.
4. Уборщица. 8000 руб. в месяц.
Исходя из этих данных, ежемесячные вложения предприятия в зарплатный фонд составит 54000 рублей. За год - 648000 рублей.
Смета ежемесячных расходов предприятия переработки энергосберегающих ламп:
Зарплата для сотрудников: 54000 руб.;
Пенсионные взносы: 16200 руб.;
Налоговые отчисления: 12840 руб.;
Демеркуризационный препарат (2 литра на 1000 ламп): 4800 руб.;
ГСМ: 15000 руб.;
Реклама: 2000 руб.;
Коммунальные платежи и прочее: 7000 руб.
Итого, 111840 рублей ежемесячно.
Доходность предприятия
Прибыль предприятия будет зависеть от двух факторов:
- непосредственно приём ртутьсодержащих отходов от частных лиц и предприятий;
- продажа материалов, полученных в результате процедур переработки.
Переработка 1000 энергосберегающих лампочек, общим весом в 200 кг, снабжает предприятие целым рядом полезных отходов, которые можно использовать на производстве.
1. Стеклянные колбы: 1000 штук (70% из которых будут пригодны для вторичного изготовления ламп) или 190 кг стекла.
2. Алюминий: 3 кг.
3. Люминофор: 4 кг.
4. Прочие отходы: 3 кг. Сюда входят вещества, не превышающие 4 класс опасности. Они утилизируются на полигонах в общем порядке.
Ориентировочный объём ежемесячной переработки – 11000 ламп. 10000 из них будет получена от ИП и юридических лиц (платно) и около 1000 – от частных физических лиц, в том числе из сборных контейнеров, установленных в городе.
Ориентировочные показатели ежемесячных доходов предприятия:
1. Приём ламп: 17 руб./шт., 100000 шт./мес. – 170000 руб.
2. Продажа алюминия: 30 руб./кг, 33 кг/мес. – 990 руб.
3. Продажа стекла (битого): 2 руб./кг, 630 кг/мес. – 1260 руб.
4. Продажа стеклянных колб: 4 руб./шт., 7700 шт./мес. – 30800 руб.
Таким образом, данный бизнес будет приносить около 203050 рублей ежемесячно.
Основная часть выручки (84%) будет поступать от приёма ламп, остальная сумма – от реализации полезных отходов переработки.
Календарный план
Чтобы начать реализацию плана, требуется:
1. Получить в собственность участок земли для строительства цеха в промышленном районе Димитровграда (Ульяновская область).
2. Сформировать проект строительства цеха, проект ПДВ загрязняющих веществ в атмосферу, составить паспорта опасных отходов и канцерогенного производство, а также подготовить документы ОВОС. Это потребует примерно 432000 рублей.
3. Построить цех по переработки ртутьсодержащих отходов (ламп). Это займёт ещё 1,5 млн. от общей суммы инвестиций.
4. Приобрести всё требуемое оборудование и препараты, а также транспорт для перевозки (около 1445000 рублей).
5. Нанять персонал.
Основные этапы реализации проекта (с указанием даты и расходов на осуществление):
1. Получение участка. 01.02.13 – 01.05.13.
2. Составление проектов: 01.05.13 – 01.08.13. 432000 руб.
3. Строительство цеха: 01.08.13 – 01.10.13. 150000 руб.
4. Покупка оборудования: 01.10.13 – 01.11.13. 1445000 руб.
5. Найм персонала: 01.11.13 – 01.12.13.
ИТОГО – 3377000 рублей.
Финансы
Чтобы оптимизировать налогообложение организации, потребуется прибегнуть у упрощённой системе налогообложения (6% от валового дохода). При ежемесячном уровне доходов в 214000 руб., сумма налога составит 12840 руб. в месяц и 154080 руб. в год.
Выплата страховых взносов за сотрудников является значительной статьёй расходов. Штат из пяти работников требует:
Взнос в ПФР – 11800 рублей (22% от зарплатного фонда);
Взнос в ФФОМС – 2754 рубля (5,1%);
Взнос в ФСС – 1566 рублей (2,9%).
Таким образом, страховые взносы за сотрудников составят 16200 рублей ежемесячно или 194400 рублей ежегодно.
Налог на доход частных физических лиц в месяц составляет 7020 рублей (13% от зарплатного фонда). Ежегодный объём отчислений по НДФЛ будет равен 84240 рублям.
Налоговые отчисления по НДФЛ в упрощённой налоговой системе составит 238320 рублей ежегодно. Это 6% от валового дохода предприятия. То есть, в месяц предприниматель должен выплачивать 19860 рублей налоговых отчислений.
При общих показателях ежемесячного дохода в размере 203050 рублей и расходов в размере 111840 рублей, чистая прибыль предприятия составит 91210 рублей в месяц. В таких условиях, рентабельность бизнеса составит 82%. На полную окупаемость потребуется 3,4 года.
войдите, используя
или форму авторизации